Bankacılık Düzenleme Kanunu'nun 1949 tarihli Temel Hükümleri

Bankacılık düzenleme kanununun asıl önemli hükümleri hakkında bilgi edinmek için bu makaleyi okuyun, 1949, (1) Ticaret Yasağı, (2) Bankacılık Olmayan Varlıklar, (3) Yönetim, (4) Asgari Sermaye, (5) Sermaye Yapısı, (6) Komisyon ödemesi, (7) Temettü ödemesi ve diğerleri.

1. Ticaret Yasağı (Bölüm 8):

Sec göre. Bankacılık Düzenleme Kanunu'nun 8. maddesi uyarınca, bir bankacılık şirketi doğrudan veya dolaylı olarak mal alım veya satımı veya takas işlemlerinde anlaşma yapamaz. Ancak, tahsil veya müzakere için alınan döviz faturalarıyla ilgili işlemleri satın alabilir, satabilir veya takas edebilir.

2. Bankacılık Dışı Varlıklar (Bölüm 9):

Sec göre. 9 “Bir bankacılık şirketi, kendi kullanımları dışında, edinilme tarihinden itibaren yedi yıldan fazla bir süre boyunca elde ettiği herhangi bir taşınmaz mülkü elinde tutamaz. Şirketin, yedi yıl içinde, elden çıkarılmasını kolaylaştırmak için bu tür bir mülkle uğraşmasına veya ticaret yapmasına izin verilir ”. Elbette, Hindistan Merkez Bankası, mevduat sahiplerinin çıkarına bağlı olarak, beş yılı geçmeyen herhangi bir süre boyunca yedi yıl süresini uzatabilir.

3. Yönetim (Bölüm 10):

Sec. 10 (a) bir bankacılık şirketinin Yönetim Kurulu üye sayısının% 51'inden az olmamak üzere, aşağıdaki alanlardan bir veya daha fazlasında özel bilgiye veya pratik deneyime sahip kişilerden oluşması gerektiğini belirtir:

(a) Muhasebe;

(b) Tarım ve Kırsal Ekonomi;

(c) Bankacılık;

(d) Kooperatif;

(e) Ekonomi;

(f) Finansman;

(g) Kanun;

(h) Küçük Ölçekli Sanayi.

Bölüm ayrıca, en az iki yöneticinin tarım ve kırsal ekonomi ve kooperatif ile ilgili özel bilgiye veya pratik deneyime sahip olması gerektiğini de belirtir. Sec. 10 (b) (1) ayrıca, her bankacılık şirketinin Yönetim Kurulu Başkanı olarak bir yönetmenine sahip olacağını belirtmektedir.

4. Asgari Sermaye ve Rezervler (Bölüm 11):

Sec. 1949 tarihli Bankacılık Düzenleme Kanunu'nun 11 (2) sayılı maddesi, asgari ödenmiş sermayesi ve aşağıda belirtildiği gibi toplam bedelinin rezervi olmadığı sürece, hiçbir bankacılık şirketinin Hindistan'da faaliyete geçmemesini veya faaliyete geçmemesini sağlar:

(a) Yabancı Bankacılık Şirketleri:

Hindistan dışına kurulmuş bir bankacılık şirketinin olması durumunda, ödenmiş sermayesinin ve rezervinin toplam değeri R'den az olamaz. 15 lakh ve eğer Mumbai veya Kalküta'da veya her ikisinde de bir iş yeri varsa, Rs. 20 lah.

Nakit ya da numaralandırılmamış onaylı menkul kıymetlerde RBI ile yatırması ve saklaması gerekir:

(i) Yukarıda istenen miktar ve

(ii) Her takvim yılının sona ermesinden sonra, Hindistan'daki işiyle ilgili olarak yıllık karının% 20'sine eşit bir tutar.

(b) Hint Bankacılığı Şirketleri:

Hintli bir bankacılık şirketi olması durumunda ödenmiş sermayesi ve yedeklerinin toplamı aşağıda belirtilen tutardan az olamaz:

(i) Birden fazla devlette iş yeri varsa, Rs. 5 lah, ve eğer böyle bir iş yeri Mumbai veya Kalküta'da ise veya her ikisinde de, Rs. 10 lah.

(ii) Hiçbiri Mumbai ya da Kolkata'da olmayan bir eyalette bütün iş yerlerine sahipse, Rs. Asıl iş yeri ile ilgili olarak 1 lakh artı Rs. Ana iş yerinin bulunduğu ilçedeki diğer iş yerlerinin her birine göre 10.000, artı Rs. Devletin herhangi bir yerindeki her bir iş yeri ile ilgili olarak 25.000.

Bu bankalardan hiçbirinin ödenmiş sermayesi ve Rs'yi aşan yedekleri olması zorunlu değildir. 5 lakh ve yalnızca bir iş yeri olan bu tür bir bankacılık şirketinin ödenmemiş sermayesi ve Rs'yi aşan rezervleri olması şart değildir. 50, 000.

16 Eylül 1962'den sonra ilk kez faaliyete geçen bu tür bir bankacılık şirketinin olması durumunda, ödenmiş sermayesinin tutarı R'den az olamaz. 5 lakh.

(iii) Bir ya da daha fazlası Mumbai ya da Kolkata'da bulunan bir eyalette bütün iş yerlerine sahipse, Rs. 5 lakhs artı Rs. Mumbai veya Kalküta dışındaki her bir işletme yeri için 25.000 mi? Bu tür bir bankacılık şirketinin Rs hariç ödenmiş sermayeye ve yedeklere sahip olması gerekli değildir. 10 lah.

5. Sermaye Yapısı (Bölüm 12):

Sec göre. 12, aşağıdaki koşullara uymadığı sürece hiçbir bankacılık şirketi Hindistan’da faaliyet gösteremez:

(a) Abone olunan sermayesi, izin verilen sermayesinin yarısından az değildir ve ödenmiş sermayesi, abone olduğu sermayenin yarısından az değildir.

(b) Sermayesi yalnızca adi hisse senetlerinden veya adi veya hisse senetlerinden ve 1 Nisan 1944'ten önce verilmiş olan imtiyazlı hisse senetlerinden oluşur. Bu kısıtlama, 15 Ocak 1937'den önce kurulmuş bir bankacılık şirketi için geçerli değildir.

(c) Herhangi bir pay sahibinin oy hakkı, şirketin bütün pay sahiplerinin toplam oy hakkının% 5'ini aşamaz.

6. Komisyon, Komisyonculuk vb. Ödeme (Bölüm 13):

Sec göre. Şekil 13'te, bir bankacılık şirketinin, hisse senetlerinin ödenmiş bedelinin% 2 excesssini aşan komisyon, komisyonculuk, indirim veya ücretlendirme yoluyla doğrudan veya dolaylı olarak ödeme yapmasına izin verilmemektedir.

7. Temettü Ödemesi (Bölüm 15):

Sec göre. 15 hiçbir bankacılık şirketi, tüm sermaye giderlerini (ön giderler, organizasyon giderleri, hisse satış komisyonu, aracılık, oluşan zarar tutarı ve diğer maddi varlıklar ile temsil edilmeyen diğer harcama kalemleri dahil) tamamen yazılı olana kadar hisse senetlerinde herhangi bir temettü ödemeyecektir. -off.

Ancak Bankacılık Şirketi gerekmez:

(a) Bu tür bir değer düşüklüğünün gerçekten aktifleştirilmediği veya herhangi bir zararı olarak hesaba katılmadığı herhangi bir durumda, onaylanmış menkul kıymetlerdeki yatırımlarının değer düşüklüğü;

(b) Denetçinin memnuniyetini sağlamak için bu tür bir değer düşüklüğü karşılığı ayırdığı herhangi bir durumda, hisse senetleri, borç senetleri veya tahvillere (onaylı menkul kıymetler hariç) yatırımlarının değerinde amortisman;

(c) Her durumda bu tür borçlar için bankacılık şirketinin denetçilerinin memnuniyetini sağlamak için yeterli karşılık sağlandığı durumlarda, borçları geri almak.

Yüzer Ücretler:

Bir bankacılık şirketinin teşebbüsünde veya herhangi bir mülkünde bir dalgalanma yükümlülüğü ancak, eğer RBI, mevduat sahiplerinin çıkarlarına zarar vermeyeceğini yazılı olarak onaylarsa yaratılabilir. 14A. Benzer şekilde, bir bankacılık şirketinin ödenmemiş sermayeden yarattığı herhangi bir ücret de geçersizdir - Sn. 14.

8. Rezerv Fonu / Yasal Rezerv (Bölüm 17):

Sec göre. 17'de Hindistan'da bulunan her bankacılık şirketi, bir temettü ilan etmeden önce, her yılın net kârının% 20'sine (Kar ve Zarar Hesabı ile gösterildiği gibi) bir Rezerv Fonuna havale edecektir.

Bununla birlikte, Merkezi Hükümet, RBI'nin önerisi üzerine, belirli bir süre için bu gereksinimden muaf olabilir. Muafiyet, mevcut rezerv fonunun Menkul Değerler Prim Hesabı ile birlikte ödenmiş sermayesinden az olmaması durumunda verilir.

Rezerv fonundan veya menkul kıymetler prim hesabından bir miktar tahsis ederse, bu tahsis tarihinden itibaren 21 gün içinde, bu tahsisatla ilgili koşulları açıklayarak gerçeği Rezerv Bankası'na bildirir. Ayrıca, bankaların Net Kâr'ın% 20'sini Kanuni Rezerv'e devretmeleri gerekmektedir.

9. Nakit Rezervi (Bölüm 18):

Sec altında. 18, eğer her bir bankacılık şirketi (Planlanmış Banka değil), eğer Hintli ise Hindistan'da, Nakit olarak kendi başına veya cari hesapta bulunan Rezerv Bankası veya Hindistan Devlet Bankası veya başka bir bankada mevcut olan Merkezi Hükümet tarafından bu adreste, zamanının en az% 3'üne eşit bir miktar ve Hindistan'daki talep yükümlülükleri için bildirilir.

Rezerv Bankası, yüzdesini% 3 ile% 15 arasında (Zamanlanmış Bankalar söz konusu olduğunda) düzenleme yetkisine sahiptir. Yukarıdakilerin yanı sıra, toplam zamanlarının asgari% 25'ini ve talep yükümlülüklerini nakit, altın veya numaralandırılmamış onaylanmış menkul kıymetlerde tutmak zorundadırlar. Ancak Hindistan'da her bankacılığın varlığı, zamanının% 75'inden az olmamalı ve her çeyrek yılın son cuma günü itibariyle Hindistan'da borç talep etmemelidir.

10. Likidite Normları veya Yasal Likidite Oranı (SLR) (Bölüm 24):

Sec göre. 24 sayılı Kanun, CRR’nin sürdürülmesine ek olarak, bankacılık şirketlerinin normal iş akışında yeterli likit varlık bulundurmaları gerekmektedir. Bu bölüm, her bankacılık şirketinin Hindistan'daki talebinin ve zaman yükümlülüğünün% 25'inden az olmayan bir tutarda nakit, altın veya numaralandırılmamış onaylı menkul kıymetler olarak tutması gerektiğini belirtir.

Bu yüzde, ülkenin ekonomik koşullarına göre zaman zaman RBI tarafından değiştirilebilir. Bu, bir bankanın günlük ortalama bakiyesine ek olarak.

Yine, Sn. 1949 tarihli Bankacılık Düzenleme Kanunu'nun 24'ü, zamanlanmış her bankanın, iç borçlarda% 31, 5 oranında, 30, 9.1994 tarihinde ödenmemiş olan seviyeye kadar sürdürmesi ve söz konusu tarihte olduğu gibi söz konusu seviyenin üzerindeki ve üzerindeki herhangi bir artışta% 25'lik bir artış göstermesi gerekmektedir.

Ancak, 26.4.1997 tarihinde, bankalar arası borçlar için SLR'nin bakımı muaf tutulmuştur. Bir önceki savaşın başlangıcında, ödenmemiş borçlar için SLR'nin sürdürülmesi gerektiği unutulmamalıdır.

11. Krediler ve Avanslar Üzerindeki Kısıtlamalar (Bölüm 20):

1968’de Kanun’da yapılan değişiklikten sonra, bir banka şunları yapamaz:

(i) Kendi paylarının güvenliğine ilişkin krediler veya avanslar vermek, ve

(ii) Şunun adına veya adına bir kredi vermeyi veya avans vermeyi kabul veya kabul et:

(a) Müdürlerinden herhangi biri;

(b) Herhangi bir yöneticisinin ortak, yönetici veya garantör olarak ilgilendiği herhangi bir firma;

(c) Herhangi bir yöneticisinin yöneticisi, yöneticisi, çalışanı veya garantörü olduğu veya büyük ilgi duyduğu herhangi bir şirket; veya

(d) Herhangi bir direktörünün ortağı veya garantörü olduğu kişiler.

Not:

(ii) (c) Sec. altında kayıtlı bankacılık şirketinin bağlı ortaklıkları için geçerli değildir. 25 Şirketler Yasası veya Devlet Şirketi.

12. Hesaplar ve Denetim (29 - 34A arası):

Bankacılık Düzenleme Kanunu'nun yukarıdaki bölümleri hesaplar ve denetim ile ilgilidir. Merkezi Hükümetin Resmi Gazete’de belirtilen şekilde bildirerek yapabileceği 12 aylık bir sürenin sonunda sona erecek mali yılın sonunda, Hindistan’da bulunan her bankacılık şirketinin, bir önceki Rapor’da olduğu gibi bir Bilanço ve Kâr ve Zarar Hesabı hazırlaması gerekir. o yılın çalışma günü veya Üçüncü Çizelgeye göre veya şartların izin verdiği şekilde.

Aynı zamanda, Hindistan dışında kurulan her bankacılık şirketinin bir Bilanço ve ayrıca Hindistan'daki şubesiyle ilgili bir Kâr ve Zarar Hesabı hazırlaması gerekmektedir. Üçüncü Çizelge A Formunun Bilanço Biçimi ile, Üçüncü Çizelge B Biçimi ile Kar-Zarar Hesabı biçimiyle ilgilendiğini biliyoruz.

Bankacılık şirketinin Bilanço ve Kâr ve Zarar Hesabı için revize edilmiş bir form setinin ve RBI'nın, 31 Mart 1992 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere revize edilmiş formları takip etmek için kılavuzlar hazırladığını belirtmek ilginçtir.

Sec göre. Bankacılık Düzenleme Kanunu'nun 30'u, Bilanço ve Kâr ve Zarar Hesabı, Sn. 29 ve aynısı denetçi olarak bilinen nitelikli bir kişi tarafından denetlenmelidir. Herhangi bir denetçi atamadan, yeniden tayin etmeden veya çıkarmadan önce her bankacılık şirketinin RBI'dan önceden izin alması gerekir. RBI ayrıca emanetçilerin kamu yararı için özel denetim de verebilir.

Ayrıca, her bankacılık şirketinin Sekretere göre hazırlanmış hesap kopyalarını ve Bilançoyu ibraz etmesi gerekmektedir. 29, denetçinin RBI'ye ve ayrıca muhasebe dönemi sonundan itibaren üç ay içinde şirketlerin Kayıtları'na verdiği raporla birlikte.