Risk Türleri: Finansal ve Finansal Olmayan

Bu makaleyi okuduktan sonra finansal ve finansal olmayan risk türlerini öğreneceksiniz.

Finansal risk:

(a) Kredi Riski:

Kredi riski, müşteriler temerrüde düşerse veya hizmet borcuna ilişkin yükümlülüklerini yerine getirmediğinde veya toplam ya da kısmi bir kaybı tetiklediğinde ortaya çıkar. Ayrıca, karşı tarafın küçültülmesine de yansıdı. Çeşitlendirme etkisi nedeniyle kümülatif kredi riskini, kredilerin veya piyasa araçlarının işlem portföyü üzerinden değerlendirmek zordur.

Kredi riskinin alt bileşenleri bireysel krediler, piyasa koşulları ve coğrafi / endüstri / grup konsantrasyonlarıdır. Risk sorunları, kredi zararlarına, takipteki varlıkların ve yoğunlaşmaların artmasına neden olmaktadır.

Kredi riskinin birincil nedeni zayıf kredi yönetimidir. Uygun iletişim eksikliğinin, dar tanımlanmış sorumlulukların olduğu ve grup karar verilmesine aşırı vurgu yapmanın böyle bir durumun bazı genel nedenleri olduğu görülmüştür.

Kredi analizi açısından, atfedilebilecek nedenler yetersiz değerlendirme, dar tanımlanmış değerlendirme kapsamı, teminatın okunabilirliğine güvenilmesi ve karar verme araçlarına (modeller veya teorik reçeteler) aşırı güvenilmesidir. Veri bütünlüğü eksikliği, zaman içinde verilerin bulunmaması ve hatalı / yetersiz kredi derecelendirme sistemi / metodolojisi, yetersiz kredi yönetiminin artan kredi riskine neden olmasının sebeplerinden bazılarıdır.

(b) Likidite Riski:

Likidite riski, bankanın çeşitli durumlardan kaynaklanan finansal bir taahhüdü yerine getirememesidir. Bunlar arasında, finanse edilmemiş kredi hattının kullanılması, yükümlülüklerin olgunlaştırılması (mevduatın geri çekilmesi veya yenilenmemesi) veya müşterilere ödeme yapılması yer almaktadır. Kötü yönetilen likidite, iyi bir müşteri kaybetme ya da yatırımların satışını ya da yüksek kaynak artırma maliyeti nedeniyle kaybedilme açısından maliyet getirebilir.

Böyle bir durum, düzenleyici gazabına ceza olarak da davet edebilir. İtibar kaybı, karşı karşıya kalması gerekebilecek başka bir tehlikedir. Bu nedenle, Likidite riski ölümcül olmakla birlikte, benzer durumlar diğer riskleri de yönetememek nedeniyle ortaya çıkabilmektedir.

Yatırım likidite riski açısından bakıldığında, kredi riskinden dolayı (karşı taraf / ihraççı tarafından varsayılan) veya piyasa yokluğu nedeniyle yatırımdan çıkamayan durumdur. Bu, bankanın taahhütlerini yerine getirmedeki likiditesini etkileyebilir.

Likidite riskinin üstesinden gelmek, çalışma süreleri boyunca kaynakları makul bir maliyetle yükseltmek için kapasite geliştirme gerektirir. Bu gibi durumlar için alternatif fon kaynaklarının bulunma yeteneğini yansıtır. Piyasadaki likidite durumu ve bireysel bankanın durumu, likidite cephesindeki alanı belirlemek için sürekli olarak etkileşime girer.

Piyasa likidite göstergeleri, işlem hacmini, faiz oranındaki oynaklığı ve karşı taraf bulmada karşılaşılan zorlukları içermektedir. Bu konular, likidite politikası ve bunun yerine ALCO (Aktif / Pasif Komitesi) tarafından yürütülmektedir.

(c) Faiz Oranı Riski:

Faiz oranı riski, faiz oranlarındaki hareketlerden kaynaklanmaktadır. Bu risk, piyasa fiyatlarındaki değişimler ve bankanın geliri üzerindeki etkisi nedeniyle varlık veya yükümlülüklerin yeniden fiyatlandırılması olasılığını ifade etmektedir. Bu gibi durumlar, oranlar düştüğünde veya yükseldiğinde, sabit faiz oranları vadeden sonra veya sabit bir süre sonra değişkenlik gösterir veya değişken faiz oranları iki revizyon tarihi arasında sabitlenir.

Aktif ve pasif faiz oranlarındaki iki revizyon arasındaki sürenin tek tip veya sabit olmadığı unutulmamalıdır. Bu türden örneklerin yanı sıra pazar odaklı ve düzenlemelere dayalı değişiklikler faiz oranı riskine yol açar.

Riskin bileşenleri:

1. baz (piyasa kotasyonlarındaki baz puanlarında değişiklik),

2. verim (verimde değişiklik / kayma),

3. fiyat (fiyat politikası metodolojisindeki değişiklik veya fiyatın kendisi),

4. yeniden yatırım (faiz oranlarındaki değişimlerin yeniden yatırım yapılan faizlerden elde edilen gelire etkisi),

5. gömülü seçenek (ön ödemeli kredinin veya kazancın yatırılmasının önceden yapılmasının geri çekilmesinin etkisi) ve

6. Boşluk (orana duyarlı varlıklar ve orana duyarlı yükümlülükler arasındaki fark).

Faiz oranı riskini yönetmek için, aşağıda gösterildiği gibi, çeşitli ürünlerin, özellikle kredi ürünlerinin, beklenen faiz akışlarına dayanarak dağıtılması yararlı olacaktır:

(d) Kur Riski:

Kur ya da forex riski, kurların endekslenmesiyle elde edilen kazançlar ve yabancı para cinsinden etiketlenmiş varlık ve borçlardaki değişiklikler nedeniyle meydana gelen muhtemel zararlarla ilgilidir. Bu öncelikle bir piyasa riskidir. Para birimlerindeki hareketler forex riskine yol açmaktadır.

Açık pozisyonlardaki gelişim / kabul / uygulama, vadeli vade pozisyonlarının izlenmesi, döviz kuru hareketlerinin incelenmesi, ilgili döviz kurlarının görselleştirilmesi / tahmin edilmesi vb. Forex riskini yönetmek için kullanılan stratejilerden bazılarıdır.

Etik ve operasyonel konularla ilgili özel kılavuz veya politika reçeteleri geliştirilmiştir. Foreks işinde görevli riskin ele alınmasını sağlamak için bayilerin, arka ofis çalışanlarının ve denetleyici personelin sorumlulukları belirtilmelidir.

(e) Piyasa Riski:

Piyasa riski, işlemi tasfiye etmek için gereken süre boyunca alım satım amaçlı portföyün piyasa değerindeki olumsuz hareketi ifade eder. Genel olarak Piyasa riski sadece tasfiye süresi için dikkate alınır. Piyasa portföyünün izlenmesinde eksiklik varsa, piyasa riski daha yüksek olabilir. Ancak, bu risk piyasa riskinden çok operasyonel niteliktedir.

Piyasa riskinin değerlendirilmesi, faiz oranları, borsa endeksleri, döviz kurları, vb. Gibi piyasa parametrelerinin kararsızlığı veya oynaklığı ile yapılır. Piyasa riskini kontrol etmek, portföy değerindeki değişikliklerin onaylanan sınır / tolerans sınırları dahilinde tutulması gerektiği anlamına gelir. .

(f) Karşı taraf riski:

Karşı taraf riski, bir müşterinin veya karşı tarafın borç verme / ticaret / riskten korunma / uzlaştırma veya başka bir finansal işlemle ilgili taahhütleri yerine getirememesi veya istememesi ile ilişkilidir. Ani ve öngörülemeyen durumlar nedeniyle karşı tarafın başarısızlığı riski var.

Zaman zaman, varsayılan finansal dışındaki nedenlerle kasıtlı olabilir. Karşı taraf bir banka veya finansal bir kurum ise, aynı riske borç ödeme riski denir.

Karşı taraf performansına yakından bakılmasının sağlanması, işletme kompozisyonunda doğru tür bir karışımın sağlanması, konsantrasyon sınırlarının benimsenmesi / uyulması, piyasa bilgilerinin elde edilmesi ve kullanılması vb. Karşı taraf riskini yönetmek için kullanılan stratejilerden bazılarıdır.

(g) Düzenleyici ve Yasal Riskler:

Düzenleyici risk, mevcut veya yeni kuralların veya statülerin olumsuz etkilerini ifade eder. Genellikle, çeşitli olası düzenleme eylemleri nedeniyle zarar potansiyel olarak değerlendirilir ve gerçek değildir. Borç verenin sorumluluğu, müşteri / çalışanın davası ve çevrenin uygunluğundan dolayı sorumluluk gibi davalar bu tür yasal risklere örnek olarak verilebilir. Bankalar ayrıca güvene veya sözleşmeye veya hissedarların sorumluluk davalarına maruz kalmaktadır.

Bu tür riskler, öncelikle bu gibi durumlara neden olan nedenlerin giderilmesine özen gösterilmesi durumunda yönetilebilir. Davalar inançsızlık, yanlış tahliye, yanıltıcı bilgi, çıkar çatışması, satıcı performans dışı, zayıf finansal performans, etik olmayan davranış, şeffaflık ve benzeri eksikliklerden ortaya çıkmaktadır.

(Düzenlemelerin değiştirilmesi nadiren tesadüfi bir işlemdir. Düzenleyici değişiklikler iyi tartışılır ve yapılmazlar. Düzenlemenin geçirilmesi süreci nedeniyle değişiklikler bir süredir devam etmektedir. Bu gelişmelerin izlenmesi düzenleyici riskin idare edilmesini kolaylaştırmalıdır.)

(h) Operasyonel Risk:

Operasyonel risk, bilgi ve / veya raporlama sisteminin ve iç izleme mekanizmasının hatalı çalışmasından kaynaklanmaktadır. Risk iki yönlüdür. Teknik düzeyde, bilgi sisteminin yetersizliği veya hatalı çalışmasından kaynaklanmaktadır. Kayıt işlemi sürecinde hata birincil risk nedenidir.

Operasyonel / organizasyonel düzeyde, izleme / raporlamadaki lacunae ve kuralların / düzenlemelerin bulunmaması, operasyonel riskin nedenleridir. Yüksek mertebenin denetimi ve kontrolü, personelin eğitimi, düzenli iç ve bağımsız denetimler, etik kurallarla personel politikalarının geliştirilmesi, risk yönetimi konusunda sürekli eğitim, vb. Operasyonel düzeyde benimsenen stratejilerdir.

Teknoloji düzeyinde, şifre ve diğer güvenlik önlemlerinin düzenlenmesi, teknoloji personeli için arka arkaya oluşturulması, felaket kurtarma planlarının oluşturulması ve test edilmesi yararlı önlemler olarak kanıtlanmıştır.

Dolayısıyla, operasyonel risk çeşitli insan ve / veya teknik hataların sonucudur. Kredi ve piyasa riski arasındaki bağı temsil eder. İç kontrollerde / kurumsal yönetimde bozulma, hata, dolandırıcılık ve zamanında gerçekleştirilememesi ile ilgilidir.

(i) Çevresel Risk:

1984 yılında Amerikan Kimya Derneği şunları belirtti:

“Toplum, “ Belli ürünler ve süreçlerle ilişkili riskler nelerdir, ne kadar ciddiyetler ve ne kadar iyi tahmin edilebilir? ”Temel soruları ile karşı karşıya kalmaktadır.…“ Bu riskler bizi bir toplum olarak ve bireyler olarak nasıl etkiler? ? ”“ Kimyasal maddelere maruz kalma riskleri, her gün aldığımız diğer risklerle nasıl karşılaştırılır? ”Bu sorular bugün için geçerli olmaya devam ediyor.

Çevresel risk, potansiyel bir çevresel tehlikeye maruz kalmanın neden olabileceği yaralanma, hastalık veya ölüm olasılığı veya olasılık olarak tanımlanmaktadır. Çevresel risk alanları, kirlilik nedeniyle tehdit altında olacak çevresel değer türlerini veya kampüsteki olayları ifade eder.

Bu çalışmada ele alınan beş çevresel risk alanı şunlardır: su kirliliği, atık yönetimi, saha kirliliği, koku dahil hava kirliliği ve gürültü kirliliği. Borç veren olarak, bankaların çevresel risklerin ele alınmasını sağlamaları gerekir. Çevresel düzenlemelerin uyumsuzluğunun, kredilerin geri kazanılmasını tehlikeye düşüren bankanın finanse ettiği tesisin kapatılmasını zorlaması olasıdır.

Finansal Olmayan Riskler:

Bankaların maruz kaldığı finansal olmayan riskler şunlardır: ticari risk ve stratejik risk.

Bunların her birinin açıklaması aşağıda verilmiştir:

(a) İşletme Riski:

Bunlar, bankanın rekabet avantajı yaratmaya ve hissedarlar için değer katmaya istekli olarak kabul ettiği risklerdir. Ticari veya işletme riski, bankanın faaliyet gösterdiği ürün pazarına aittir ve teknolojik yenilikler, pazarlama ve ürün tasarımını içerir. Banka tarafından tasarlanan ürünler teknolojik ilerlemeler ile gereksiz hale getirilebilir.

Bir örnek, internet kaynaklı bankacılık ile karşılaştırıldığında çok pahalıya mal olacak kapıdan kapıya mevduat pazarlaması olabilir. Piyasada nabzı olan ve teknolojinin yanı sıra yüksek derecede müşteri odaklılığı olan bir banka bu riske karşı nispeten korunabilir.

(b) Stratejik Risk:

Bu, ekonomi veya politik ortamda köklü bir değişimden kaynaklanır. Bunun bir örneği Hint bankalarının millileştirilmesi olabilir.

Uluslararası arenada da benzer şekilde, tüm türev satıcılarının Barings'in düşmesinden sonra yakalandığı türev işlemlerine karşı olumsuz duyarlılık, Gibson Greetings, Orange County vb. Felaketleri de dahil olmak üzere yüksek derecede ilan edilmiş türev felaketleri, genellikle tüm endüstrisi etkilemektedir. kendini korumak çok daha zor.